Налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку
Как осуществляется возврат налога с процентов по ипотеке?
Максимальный размер имущественного вычета по ипотеке?
Обязательно ли получать вычет по процентам сразу?
Налоговый вычет в случае рефинансирования кредита.
Если ипотека оформлена на нескольких совладельцев жилья
Вычет по ипотечным процентам
Вы наверняка слышали, что государство старается максимально снизить финансовую нагрузку на покупателей недвижимости. Самый распространенный и доступный для этого способ доступен буквально каждому – налоговый вычет при покупке квартиры в ипотеку. Если воспользоваться таким правом, можно весьма серьезно сократить собственные расходы за счет возврата суммы налогов. Иногда размер сэкономленных средств от возврата налога при покупке квартиры в ипотеку достигает суммы ваших двух-трех обязательных ежемесячных платежей. Согласитесь, что это очень практично и ощутимо для личного, и тем более, для семейного бюджета.
Важно!
Вычет по ипотеке распространяется только на уже удержанные налоги. Иными словами, государство только возвращает Ваш налог, ранее удержанный из зарплаты.
Возможен ли и как осуществляется возврат налога с процентов по ипотеке?
Нужно понимать, что налоговый вычет процентов по ипотеке распространяется только на тех заемщиков, которые трудоустроены официально и получают белую заработную плату. При этом важно, чтобы ваш наниматель указывал в своей отчетной документации реальные суммы. Их искусственное занижение вам просто не выгодно. Суммы полученной «в конверте» зарплаты едва ли смогут перекрыть размер ваших обязательных ипотечных платежей. Это специально оговорено в разъяснениях Правительства и Министерства финансов о налоговых вычетах по ипотеке процентов в 2016 году.
Максимальный размер имущественного вычета по ипотеке?
Имущественный вычет имеет следующие пределы:
- Основной вычет - 2 млн. руб.
- Основной вычет -1 млн. руб. (если недвижимость приобретена до 2008 года)
- Вычет по процентам -3 млн. (если недвижимость в собственности после 2014 года)
- Вычет по процентам – не ограничен (недвижимость оформлена до 01.01.2014 г.)
До 2014 года предельного значения по ипотечным процентам не существовало. Ограничение ввели на недвижимость, приобретенную после 1 января 2014 года, и оно составляет 3 млн. руб., то есть вернуть можно не более 390 тыс. руб.
Со всей суммы процентов получают вычет те налогоплательщики, у которых право собственности на недвижимость получено до 2014 года (если жилье строилось, то акт приема-передачи выдан до 2014г).
Имущественный вычет по процентам на ипотеку не может превышать размера подоходного налога с заработной платы (13%).
Важно!Имущественный вычет при покупке квартиры в ипотеку производится на протяжении всего срока возврата кредита и процентов по нему.
Об этом прямо сказано в новой редакции статьи 220 Налогового кодекса РФ, регламентирующей налоговый вычет процентов по ипотеке. Чтобы грамотно воспользоваться предоставленными государством льготами досконально точно – воспользуйтесь услугами нашего сервиса и практикующие налоговые эксперты проконсультируют Вас и грамотно составят декларацию 3-НФДЛ для возврата налога.
Обязательно ли получать вычет по процентам сразу?
Средняя заработная плата жителя России не позволяет сразу и в полном объеме вернуть деньги, поэтому процедура получения вычета, как правило, затягивается на несколько лет. Нужно понимать, что вычет по ипотечным процентам не всегда получается вернуть быстро, так как в начале Вы получаете основной вычет со стоимости жилья, а уже затем с кредита и размер вычета в первую очередь зависит от суммы налога, удержанного из зарплаты. Поэтому мы рекомендуем вначале получить основной вычет и после этого заявлять на вычет по процентам. Многие собственники считают, что при покупке имущества в ипотеку, должны указывать сумму уплаченных процентов в декларации 3-НДФЛ, на деле это не обязанность, а право. Но пока основной вычет не получен, то смысла нет.
Порядок переноса вычета
Если в налоговом периоде имущественный налоговый вычет не получен полностью, неиспользованный остаток переносится на следующий год, и так далее, пока не будет использован полностью.
Для пенсионеров существует дополнительное право переноса имущественного вычета на более ранний налоговый период, но не более трех лет, предшествующих году образования остатка имущественного вычета при покупке жилья.
Подробности в статье: Вычет для пенсионеров
Налоговый вычет в случае рефинансирования кредита
Налоговый вычет доступен и в случае рефинансирования вами полученной ранее суммы займа и сроков погашения по нему. До 2016 года налоговики признавали такие расходы нецелевыми применительно к ипотечному кредитованию и относили их на расходы, связанные с обслуживанием кредитов. В результате такие действия были признаны неправомерными и нарушающими права российских граждан.
Если ипотека оформлена на нескольких совладельцев жилья
Еще один значимый нюанс возникает при возврате налога. Некоторые наши сограждане оплачивают причитающиеся суммы через платежные терминалы уже после того, как начисленная заработная плата поступает на карточный счет. Безусловно, это удобно. Но проблема здесь часто кроется в том, что сумма платежа оказывается «неавторизованной» - в квитанции просто отсутствует информация о паспортных данных плательщика.
Банковский счет для возврата сумм ипотечного кредита персонализирован и оформляется на конкретного заемщика. Если же ипотека оформлена на нескольких совладельцев жилья, то в таком случае полученные с карточки средства распределяются равными долями между всеми плательщика. В этом случае возврат налога с процентов по ипотеке вам лично может осуществляться не в полном объеме.
Важно! Чтобы избежать такой ситуации и не допустить в будущем споров между совладельцами ипотечной квартиры, могущих возникнуть, например, при разводе, оплату ипотечных платежей лучше поручить бухгалтерии своего предприятия.
Подробнее в статье о распределении вычета по ипотечным процентам, если имущество приобретено в совместную или долевую собственность.